この記事を読めば、フリーランスが経費にできるものが全部わかります。節税の第一歩は「知ること」です。

経費の見落としは「損」に直結するよ！この記事で全部チェックするよ！

結論：経費を正しく計上するだけで年間数十万円の節税が可能

フリーランスの最大の節税手段は「経費」です。しかし「何が経費になるかわからない」「グレーゾーンが怖い」という理由で、計上できるはずの経費を見落としている人が多いのが実情です。

経費を正しく把握するだけで年間数十万円の節税ができる可能性があります。国税庁「やさしい必要経費の知識」も参考にしてください。

たとえば売上500万円のフリーランスが経費を100万円計上した場合と、150万円計上した場合では、所得税と住民税を合わせて約7〜10万円の差が出ます。50万円分の経費を見落としているだけで、毎年それだけ余計に税金を払っていることになるのです。

フリーランスが使える経費一覧（勘定科目別）

勘定科目は「正確さ」より「一貫性」が大事よ！毎回同じ科目で処理していれば問題ないよ！

見落としがちな経費トップ10

「これも経費になるの？」と驚く人が多い項目を紹介します。

1. 自宅の家賃・住宅ローンの利息

自宅で仕事をしている場合、事業使用割合分の家賃を経費にできます。賃貸なら家賃、持ち家なら住宅ローンの利息部分が対象です。

ここで注意したいのは、持ち家の場合は「住宅ローンの元本」ではなく「利息部分」のみが経費対象ということです。また、住宅ローン控除を受けている場合、事業使用割合が10%を超えると住宅ローン控除の適用が制限される可能性があるので、税理士に相談することをおすすめします。

2. スマホの本体代と通信費

事業で使っている分は経費になります。プライベートと共用なら按分します。

3. カフェの飲食代（作業場所として）

カフェで仕事をした場合のドリンク代は経費にできます。ただし「仕事のために利用した」ことが説明できることが条件です。レシートの裏に「○○の作業」とメモしておくと、後から確認しやすくなります。

4. 健康診断・人間ドック

個人事業主本人の健康診断は、原則経費にできません。ただし、福利厚生として従業員（青色事業専従者含む）の健康診断は経費にできます。

5. サブスクリプションサービス

Adobe CC、Canva Pro、ChatGPT Plus、Notionなど、事業で使用するサブスクは全額経費にできます。意外と毎月の合計額が大きいので、見落とさないようにしましょう。

よくあるサブスクの経費一覧をまとめます。Adobe CC（月6,480円）、ChatGPT Plus（月3,000円）、Canva Pro（月1,500円）、Notion（月1,650円）、Zoom（月2,200円）、Slack（月1,050円）。これだけで月額15,880円、年間190,560円になります。こうした積み重ねを見落としている人が意外と多いのです。

サブスク代を経費にし忘れてる人、結構多いよ！月額だから年間にすると意外と大きいよ！

6. 引っ越し費用（事務所移転）

事業割合分は経費にできます。自宅兼事務所の引っ越しなら按分して計上してください。

7. スーツ・仕事着

クライアントとの打ち合わせ用のスーツは、事業用と判断できれば経費にできます。ただし私用と区別がつきにくいため、税務調査で否認されるリスクもあるので注意してください。事業専用の衣服（ユニフォームや作業着）であれば全額経費にしやすいです。

8. 振込手数料

クライアントへの振込手数料、外注先への振込手数料は経費です。少額でも積み重なると結構な金額になります。ネット銀行を使って振込手数料を節約しつつ、発生した分はきちんと経費計上しましょう。

9. 年会費・コミュニティ会費

事業に関連するコミュニティの会費、ビジネス系サロンの月額費用などは経費にできます。たとえばオンラインサロン、業界団体の年会費、異業種交流会の参加費なども対象です。

10. 確定申告のための税理士費用

税理士への支払いはもちろん経費です。会計ソフトの利用料も同様です。

業種別のよくある経費

業種によって計上しやすい経費は異なります。自分の業種に合った経費を見落としていないか確認してみましょう。

Webデザイナー・エンジニアの場合

• パソコン、ディスプレイ（減価償却 or 一括償却）
• Adobe CC、GitHub、AWSなどのサービス利用料
• 技術書籍、Udemy等のオンライン学習費用
• コワーキングスペースの利用料
• 外部モニター、キーボード、マウスなどの周辺機器

ライター・編集者の場合

• 取材費（交通費、飲食代、宿泊費）
• 書籍・雑誌の購入費
• 文章校正ツール、ChatGPT Plusなどの利用料
• カフェでの作業代
• 録音機材（ICレコーダーなど）

動画クリエイターの場合

• カメラ、レンズ、三脚、照明機材
• 動画編集ソフト（Premiere Pro、Final Cut Pro等）
• 撮影場所のレンタル費用
• BGM・効果音の素材購入費
• ストレージ（外付けHDD、クラウドストレージ）

業種によって使える経費は違うよ！自分の業種でよくある経費を全部チェックしてみてよ！

家事按分の考え方

自宅で仕事をしている人にとって「家事按分」は非常に重要です。プライベートと事業の割合を合理的に計算して、事業分だけを経費にします。

経費にできないもの（NG経費）

よくある間違いとして、「国民健康保険や国民年金は経費になる」と勘違いしている方がいますが、これらは経費ではなく確定申告書の「社会保険料控除」欄で控除します。結果的に税負担は軽くなりますが、経費として計上するのは誤りです。勘定科目を間違えると税務調査で指摘される原因になるので気をつけましょう。

経費管理を効率化するコツ

経費管理は「ためない」「すぐ記録する」が基本です。確定申告の直前にまとめてやろうとすると、領収書が行方不明になったり、何の支出だったか思い出せなくなったりします。

クラウド会計ソフトを活用する

freeeやマネーフォワードクラウドなどのクラウド会計ソフトを導入すれば、銀行口座やクレジットカードと連携して自動で取引データを取り込んでくれます。手作業での入力が大幅に減るので、経費管理の手間がぐっと楽になります。

事業用の銀行口座とクレジットカードを分ける

プライベートと事業の支出が混在すると、按分計算が複雑になります。事業用の口座とカードを別に作って、事業の支出はすべてそちらを使うようにすれば、経費の管理が格段にシンプルになります。

レシートはスマホで即撮影

紙のレシートは劣化しやすく、紛失のリスクもあります。もらったらすぐにスマホで撮影してクラウド会計ソフトに取り込む習慣をつけましょう。電子帳簿保存法にも対応できるので一石二鳥です。

レシートはもらったらすぐ撮影！これだけで確定申告がめちゃくちゃ楽になるよ！

よくある質問（FAQ）

Q. 領収書がない場合は経費にできませんか？

A. 領収書がなくても、利用明細・クレジットカード明細・出金伝票で代用できます。ただし領収書があるほうが証拠力は高いので、もらえる場合は必ずもらいましょう。電車やバスなど領収書が出ない交通費は、出金伝票に日付・行き先・金額・目的を記載すればOKです。

Q. プライベートと仕事で共用しているものは全額経費にできますか？

A. できません。家事按分で事業使用分のみを経費にします。100%事業用と証明できるものは全額計上可能です。

Q. 経費を多く計上しすぎるとペナルティはありますか？

A. 税務調査で不当な経費と判断された場合、追加の税金（加算税・延滞税）が課されます。「本当に事業に必要だったか」を説明できる経費だけを計上しましょう。悪質な場合は重加算税（35〜40%）が課される可能性もあるので、水増しは絶対にやめてください。

Q. 開業前の費用は経費にできますか？

A. はい。開業前にかかった費用は「開業費」として計上できます。パソコンの購入費、研修費、書籍代などが対象です。開業費は繰延資産として計上し、任意償却（好きなタイミングで経費化）ができるので、節税に活用しやすい項目です。

Q. 年間の経費はいくらくらいが目安ですか？

A. 売上の20〜40%が一般的です。ただし業種によって大きく異なります。異常に高い経費率は税務調査の対象になりやすいので注意してください。

Q. 白色申告と青色申告で経費の計上に違いはありますか？

A. 計上できる経費の種類自体に大きな違いはありません。ただし青色申告なら「青色申告特別控除（最大65万円）」が使えるため、節税効果が大幅にアップします。また、30万円未満の備品を一括経費にできる「少額減価償却資産の特例」も青色申告者のみの特典です。まだ白色申告の方は、青色申告への切り替えを強くおすすめします。

「事業に必要な支出か」が判断基準だよ！迷ったら税理士に聞くのが確実よ！

まとめ：正しい経費計上で手取りを最大化しよう

• 経費を漏れなく計上するだけで年間数十万円の節税効果
• 勘定科目は完璧でなくてOK、大事なのは「事業に必要な支出」であること
• 家事按分は合理的な根拠があれば問題なし
• サブスク、カフェ代、引っ越し費用なども条件次第で経費にできる
• 領収書の保管は基本中の基本。会計ソフトとセットで管理しよう
• 事業用の口座・カードを分けて経費管理を効率化
• 青色申告なら65万円控除＋少額減価償却の特例が使える

経費を正しく把握することは、フリーランスの「手取りを増やす」最もシンプルな方法です。freeeなどのクラウド会計ソフトを導入すれば、レシート撮影で自動仕訳してくれるので管理が格段にラクになります。今日から経費になりそうな支出を見直してみてください。

「副業に興味はあるけれど、種類が多すぎてどれを選べばいいのかわからない」。こうした声は非常に多く聞かれます。検索すればするほど情報が増え、かえって判断が難しくなるのは当然のことでしょう。

この記事では、記事執筆時点で特におすすめできる副業を20種類まとめました。それぞれの月収目安・初期費用・難易度を一覧表で比較できるほか、タイプ別の最適な副業も提案しています。

初心者が最も始めやすく、将来性もある副業は「Webライティング」「ブログ・アフィリエイト」「クラウドソーシング」の3つです。何から手をつけるか迷ったら、まずこの3つの中から選ぶのが堅実な判断といえます。

迷って何も始めないのが一番もったいないよ！まずは1つ選んで今日から動いてみてよ！

副業おすすめTOP20【一覧表】

まずは全体像を把握するところから始めましょう。20種類の副業を月収目安・初期費用・難易度・おすすめ度でまとめた一覧表がこちらです。

上位の副業ほど「始めやすさ」「将来性」「収益性」のバランスが優れています。続いて、TOP10に入った副業を1つずつ詳しく解説していきます。

TOP10の副業を詳しくレビュー

おすすめ①：Webライティング｜最も始めやすい副業の代表格

Webライティングは、ブログ記事やコラム、商品説明文などを執筆する仕事です。パソコンとインターネット環境さえあれば、初期費用ゼロで今日からでも始められます。

文字単価は0.5〜3.0円が相場で、月に10〜20本の記事を執筆すれば月3〜10万円の収入が見込めます。クラウドソーシングサイトに登録すれば、初心者向けの案件がすぐに見つかるため、「副業の入口」として最適といえるでしょう。

Webライターの始め方を知りたい方は以下の記事で解説しています。

Webライター未経験から副業で始める方法｜月3万円稼ぐまでのロードマップ

「Webライターって未経験でもできるの？」答えは「はい」です。Webライターは未経験者が副業で始めるのに最も適した仕事の一つといえます。特別な資格も高額な初期投資も必要なく、パソコンとネット環境があれば今日からでもスタートできます。結論とし...

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2026.03.29

スキルが上がれば専門ライターとして単価を上げることもでき、月20万円以上を稼ぐ方も珍しくありません。ライティング力はあらゆるビジネスに応用が利くため、将来的なキャリアにも直結します。

おすすめ②：ブログ・アフィリエイト｜ストック型で寝ている間も稼げる

自分のブログを運営し、広告収入やアフィリエイト報酬で収益を得る方法です。月額1,000円前後のサーバー代だけで始められ、記事が積み上がるほど収入が伸びていく「ストック型」のビジネスモデルが最大の魅力です。

成果が出るまでに3〜6ヶ月はかかりますが、軌道に乗れば月10万円、月50万円と大きく伸びる可能性を秘めています。記事を書く力がそのまま資産になるため、Webライティングとの相性も抜群です。

おすすめ③：Web制作｜1件5〜30万円の高単価案件が豊富

HTML/CSS/JavaScriptを使ったWebサイト制作は、副業の中でもトップクラスの高単価が期待できます。習得には3〜6ヶ月ほどかかりますが、一度スキルを身につければ月1〜2件の案件をこなすだけで十分な副収入が得られます。

デイトラやテックアカデミーなどのオンラインスクールを活用すれば、効率的にスキルを習得できます。フリーランスへの独立や転職にも直結するスキルなので、将来の選択肢を広げたい方に最適です。スクール選びの詳細は以下の記事で解説しています。

プログラミングスクール副業コース比較おすすめ7選｜案件紹介付きはどれ？

「独学だけで本当に仕事が取れるのかな…」と不安を感じていませんか。プログラミングで副業したいけど、独学だと案件獲得までたどり着けない――そんな悩みを持つ方は多いはずです。副業目的でプログラミングスクールを選ぶなら「案件紹介・案件保証」がある...

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2026.04.04

おすすめ④：動画編集｜需要が拡大し続けている成長分野

YouTube動画やSNS広告の編集を請け負う仕事です。Premiere Proの基本操作は1〜2週間で覚えられ、YouTube編集なら1本3,000〜10,000円が相場となっています。動画市場の拡大に伴い、案件数は増加傾向にあります。スクールで学びたい方は以下の記事で解説しています。

動画編集スクール副業向け7選｜案件獲得まで最短のスクールはどこ？

「動画編集で副業を始めたい」「でもスクールが多すぎてどこを選べばいいかわからない」――そんな方のために、副業向けの動画編集スクールを徹底比較しました。結論、副業で動画編集を始めるなら、案件獲得サポート付きで料金20万円以下のスクールがベスト...

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2026.05.01

おすすめ⑤：プログラミング｜副業の中で最も高い収入が狙える

Webアプリケーションやシステムの開発は、月10〜50万円という高い収入が見込めます。習得に半年〜1年はかかりますが、その分リターンは非常に大きく、フリーランスとして独立する道も開けます。

「今すぐ稼ぎたい」ならWebライティング、「将来大きく稼ぎたい」ならプログラミングがおすすめだよ！目的に合わせて選ぶのがコツだよ！

おすすめ⑥：Webデザイン｜クリエイティブな作業が好きな方に

バナー、LP、Webサイトのデザインを制作する仕事です。FigmaやPhotoshopを使い、月5〜20万円の収入が見込めます。在宅ワークとの相性が非常に良く、子育て中の方にも人気が高い副業です。独学での始め方は以下の記事で解説しています。

Webデザイン副業を未経験から独学で始める方法｜学習ロードマップ完全版

「Webデザインで副業してみたいけど、未経験だし独学でもできるの？」結論から申し上げると、可能です。Webデザインは未経験からでも独学で学べて、3〜6ヶ月で副業として稼げるレベルに到達できます。記事執筆時点では無料・低コストの学習リソースが...

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2026.03.29

おすすめ⑦：SNS運用代行｜企業の需要が急増中

Instagram、X（旧Twitter）、TikTokなどの企業アカウントの投稿作成・分析を代行する仕事です。1アカウントあたり月1〜3万円が相場で、2〜3社を担当すれば安定した副収入になります。SNSに詳しい方やマーケティングに興味がある方に向いています。

おすすめ⑧：せどり・転売｜商品知識を活かして即金性の高い副業を

仕入れた商品を利益を上乗せして販売する手法です。リサーチ力が収益に直結し、月3〜20万円の収入が期待できます。仕入れ資金が必要な点と、在庫リスクがある点は事前に理解しておきましょう。

おすすめ⑨：ココナラ（スキル販売）｜得意なことをお金に変える

自分のスキルを「出品」するスタイルのプラットフォームです。イラスト、文章、占い、コンサルティングなど450以上のカテゴリがあり、ニッチなスキルでも収益化が可能です。（ココナラ公式サイトから無料で出品できます）稼げるジャンルの詳細は以下の記事で解説しています。

ココナラで稼げるジャンル15選｜イラスト・占い・Web制作の売上を伸ばすコツ

「ココナラで何を売ればいいの？」「どのジャンルが稼ぎやすいの？」――ココナラを始めたいけど、出品するサービスが決められないという方は多いはずです。結論、記事執筆時点でココナラで稼ぎやすいのは「イラスト・アイコン制作」「Webサイト制作」「動...

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2026.04.18

おすすめ⑩：オンライン講師｜知識や経験を教えて収益化

ストアカやUdemyなどのプラットフォームを使い、自分の専門知識を講座として販売する方法です。1講座あたり1,000〜10,000円が相場で、人気講座になるとストック型の収入も期待できます。

タイプ別おすすめ副業【診断チャート】

「一覧を見ても、自分にどれが合うのかわからない」という方のために、タイプ別のおすすめ副業をまとめました。自分に近いタイプを見つけてみてください。

【スキルなし・今すぐ始めたい人向け】

特にWebライティングは始めやすさと将来性のバランスが最も良く、今日登録して明日から案件に取り組めます。

【スキルを身につけて高収入を狙いたい人向け】

3〜6ヶ月のスキル習得期間は必要ですが、一度身につけると月10万円以上を安定して稼げるようになります。テックアカデミーなどのオンラインスクールを活用すると、独学より格段に早くスキルを習得できます。

【在宅でコツコツ取り組みたい人向け】

コツコツ積み上げた成果がある日突然花開く瞬間があり、それが大きなモチベーションになります。

【本業の経験を活かしたい人向け】

本業で培ったスキルや知識をそのまま副業に活かせるため、スキル習得の時間を大幅に短縮できます。

「好き×続けられる×キャリアにつながる」この3つが揃った副業を見つけたら無敵だよ！自分のタイプに合わせて選んでみてね！

副業を選ぶときに押さえるべき3つのポイント

1. 時間の切り売りか、資産の積み上げか

副業には大きく分けて「フロー型」と「ストック型」の2種類があります。フロー型はライティングやデータ入力のように、作業した分だけ即収入になるタイプ。ストック型はブログや写真販売のように、最初は収入がゼロでも時間が経つほど資産が積み上がるタイプです。

「今すぐお金が欲しい」ならフロー型、「将来的に不労所得を作りたい」ならストック型を選んでください。理想はどちらも並行して進めることです。フロー型で生活費を補いながら、ストック型の資産を育てていくのが最も効率的な戦略といえます。

2. 自分が継続できるかどうか

どの副業も成果が出るまでには一定の時間がかかります。3ヶ月、半年と続けられるかどうかが、副業で成功するかしないかの分かれ道です。「好き」「興味がある」「苦にならない」ものを選ぶことが、何よりも大切な判断基準になります。

稼げそうだからという理由だけで選んだ副業は、高確率で挫折します。収益性だけでなく、「自分が楽しんで取り組めるかどうか」を最優先に考えてください。

3. 将来のキャリアにつながるか

せっかく時間を投資するなら、将来のキャリアにも活きる副業を選ぶのが賢明です。Web制作やプログラミングのスキルは、副業だけでなく転職やフリーランス独立にも直結します。

副業で得たスキルや実績が本業の昇給・昇進にプラスに働くケースもあり、投資対効果は想像以上に大きいものです。副業初心者の方は以下の記事で解説しています。

未経験から在宅副業を始める方法｜初心者が月5万円稼ぐまでの完全ロードマップ

「在宅で副業を始めたいけど、未経験だし何から手をつければいいか分からない…」そんな悩みを抱えている方は少なくありません。結論から申し上げると、未経験からでも在宅副業で月5万円を稼ぐことは十分に可能です。記事執筆時点では、副業をしている人は労...

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2026.03.17

副業を始める前に知っておくべき注意点

会社の就業規則を確認する

厚生労働省の副業・兼業ガイドラインでは副業が推進されていますが、勤務先の就業規則で制限されているケースもあります。副業を始める前に、自社の規定を必ず確認しておきましょう。

確定申告のルールを把握する

年間の副業所得（収入から経費を差し引いた金額）が20万円を超える場合、所得税の確定申告が必要です。20万円以下でも住民税の申告は必要になるため、この点は見落としがちなので注意してください。最新の税制情報は国税庁の公式サイトで確認できます。

詐欺的な副業に騙されない

体調管理を怠らない

副業に熱中するあまり、睡眠時間を削ったり本業のパフォーマンスが落ちたりしては本末転倒です。週の作業時間を事前に決めておき、無理のない範囲で取り組むことが長続きの秘訣です。

副業は「無理なく続けること」が何より大事だよ！体壊しちゃったら元も子もないからね！

副業の収入アップに役立つサービス

副業で安定的に稼ぐためには、適切なツールやサービスの活用も欠かせません。

よくある質問（FAQ）

Q1. 会社員でも副業できますか？

法律上は問題ありません。厚生労働省の副業ガイドラインでも副業は推進されています。ただし勤務先の就業規則で制限されている場合があるため、事前に確認することをおすすめします。記事執筆時点では副業を認める企業が増加傾向にあります。

Q2. 副業の確定申告はいくらから必要ですか？

年間の副業所得（収入−経費）が20万円を超える場合、確定申告が必要です。20万円以下でも住民税の申告は別途必要になります。経費をしっかり計上することで所得を圧縮できるため、領収書は必ず保管しておきましょう。詳しくは以下の記事で解説しています。

副業の確定申告やり方ガイド｜20万以下でも申告が必要なケースとは

「副業の確定申告って、結局どうすればいいの？」「20万円以下なら何もしなくていいんでしょ？」。副業をしている会社員が最も頭を悩ませるのが、この確定申告の問題です。結論として、副業所得が年間20万円以下でも「住民税の申告」は必要です。この事実...

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2026.04.07

Q3. 副業で月いくら稼げれば成功と言えますか？

まずは月3万円が最初の目標ラインです。月5万円を安定して稼げるようになれば「副業で成功している」と胸を張れるレベル。月10万円以上なら上位層に入ります。焦らずステップアップしていくのが成功への近道です。

Q4. 副業を始めるのに年齢は関係ありますか？

ありません。20代でも50代でも、いつからでも始められます。むしろ社会人経験を重ねた方のほうが、業界知識や人脈を活かした高付加価値の副業ができるケースが多くあります。

Q5. 副業で失敗しないためのコツは何ですか？

「小さく始めて、合わなければすぐ方向転換する」ことです。いきなり大きな初期投資をせず、まずは無料または低コストで始められる副業からスタートしましょう。3ヶ月続けてみて手応えがなければ、別の副業に切り替えても問題ありません。

Q6. 複数の副業を同時にやるのはアリですか？

最初は1つに集中するのがおすすめです。中途半端に複数手を出すと、どれも成果が出ないまま時間だけが過ぎてしまいます。1つ目の副業で月3万円を安定して稼げるようになってから、2つ目を検討するのが効率的な進め方です。

Q7. 副業を会社にバレずにやる方法はありますか？

確定申告の際に住民税を「普通徴収（自分で納付）」にすれば、基本的に会社に通知されることはありません。ただし、SNSでの発信やブログに本名を出す場合は注意が必要です。

まとめ｜まずは1つ選んで今日から始めよう

副業選びで一番もったいないのは、「迷って何も始めない」ことです。完璧な副業なんてありません。大切なのは、まず1つ選んで小さく始めてみることです。

収入が増えてきたらfreeeなどの会計ソフトで経費管理をしておくと、確定申告がスムーズになります。迷ったらWebライティングから始めてみてください。合わなければ別の副業に切り替えればいいだけです。行動した人だけが副業で稼げるようになります。

合わなかったらやめて次に行けばいいだけだよ！完璧を目指す必要はないよ。まずは一歩踏み出してみてよ！

※記事執筆時点での情報です。最新の情報は各公式サイトでご確認ください。